Para poder atender las necesidades más apremiantes de nuestras comunidades, el Fideicomiso de la Fundación W.K. Kellogg realizó una transacción histórica para emitir satisfactoriamente un bono social de USD 300 millones con el fin de aumentar nuestra asignación anual en un 50%, es decir, USD 150 millones, tanto en el ejercicio fiscal 2020/2021 como en el 2021/2022. Este aumento de la distribución se suma a nuestra asignación tradicional, con el objetivo de pagar la totalidad de los ingresos del bono social antes del 31 de diciembre de 2022.

Inversiones y gastos de beneficencia

Me complace informar que hemos alcanzado nuestro objetivo y que la totalidad de los USD 300 millones del bono social se asignaron y pagaron a los donatarios a finales de 2022 para cumplir la misión de la Fundación de promover la prosperidad infantil, las familias trabajadoras y las comunidades equitativas.

El único objetivo de la cartera de inversiones del Fideicomiso es obtener fondos mediante una estrategia de inversión exitosa para financiar las donaciones y las operaciones de la fundación. La Fundación tiene una cartera de inversión orientada tanto a la misión como al crecimiento futuro. Nuestra continua responsabilidad fiscal y administración enfocada en el riesgo del mercado para ambas carteras, incluyendo los ajustes de la participación principal del Fideicomiso en acciones de Kellogg Company, siguen siendo fundamentales para nuestra estrategia de inversión y planificación financiera. Al 31 de agosto de 2022, las carteras de inversión combinadas de la Fundación y el Fideicomiso se valoraron en USD 8.67 mil millones, lo que permite una mayor cobertura para los gastos de las donaciones, las actividades relacionadas con los programas, los costos administrativos y la inflación. Tanto la cartera de la Fundación como la del Fideicomiso siguen cumpliendo los criterios de referencia seleccionados para hacer un seguimiento del rendimiento durante los ciclos del mercado y garantizar el cumplimiento de los requisitos de pago y el crecimiento a largo plazo.

Nuestra cartera de inversiones impulsadas por la misión, valorada en USD 109.5 millones y compuesta por equivalentes en efectivo, renta fija y capital privado, tiene como objetivo lograr un impacto social en apoyo de nuestra misión, así como obtener rendimientos a tasas de mercado. Otro instrumento que utiliza la Fundación para apoyar el proceso de donaciones son las inversiones relacionadas con los programas (PRI, por sus siglas en inglés), que son inversiones estratégicas que se alinean a nuestra misión y suelen ser préstamos a organizaciones por debajo de las tasas de mercado o inversiones de capital con fines benéficos. Al 31 de agosto de 2022, la Fundación tenía USD 48.8 millones en PRI en su balance general, lo que representa un aumento de aproximadamente 30% con respecto al año anterior.

Para el año fiscal, la Fundación asumió nuevos compromisos de donativos por un total de USD 298 millones, cifra que incluye la distribución del remanente de los bonos sociales.

De los nuevos compromisos de la Fundación, cerca del 59% benefició a nuestros lugares prioritarios situados en Michigan, Mississippi, Nuevo México y Nueva Orleans dentro de los Estados Unidos, y a nivel internacional, en el centro y suroeste de Haití, así como a los Altos de Chiapas y la Península de Yucatán en México. Además, se asumieron nuevos compromisos en los EE.UU. a nivel nacional y se apoyó a los cinco ganadores del reto mundial Equidad Racial 2030.

Donativos por lugares de trabajo prioritarios

Los miembros del Consejo de la Fundación reciben informes bimestrales del tesorero que incluyen estados financieros comparativos, información sobre la variación real con respecto al presupuesto y los avances en el cumplimiento de los indicadores clave de rendimiento financiero. Anualmente, el equipo de liderazgo de la Fundación prepara un plan programático y operativo que asigna de manera realista nuestro capital humano y nuestros recursos financieros. El plan presupuestario global de la Fundación se presenta a nuestro Consejo para su aprobación.
El informe anual de los auditores externos se comparte con el Consejo en pleno y éste lo aprueba. Mitchell Titus, LLP actúa como la firma de contadores independientes para la Fundación y el Fideicomiso. Para cuestiones técnicas fiscales, servicios de consultoría y presentación de declaraciones, la Fundación y el Fideicomiso utilizan los servicios de Crowe LLP.

El paquete completo de los estados financieros auditados de la Fundación y el Fideicomiso, así como los formularios 990-PF o las fechas de presentación previstas, están disponibles y pueden descargarse en wkkf.org.